商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法

　　第三十九條 凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的穩(wěn)定資金來源，以滿足各類資產(chǎn)和表外風(fēng)險敞口對穩(wěn)定資金的需求。

　　凈穩(wěn)定資金比例的計算公式為：

　　凈穩(wěn)定資金比例=可用的穩(wěn)定資金÷所需的穩(wěn)定資金

　　凈穩(wěn)定資金比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%。

　　第四十條流動性比例的計算公式為：

　　流動性比例=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負債余額

　　流動性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%。

　　第四十一條 流動性匹配率監(jiān)管指標(biāo)衡量商業(yè)銀行主要資產(chǎn)與負債的期限配置結(jié)構(gòu)，旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行合理配置長期穩(wěn)定負債、高流動性或短期資產(chǎn)，避免過度依賴短期資金支持長期業(yè)務(wù)發(fā)展，提高流動性風(fēng)險抵御能力。

　　流動性匹配率的計算公式為：

　　流動性匹配率=加權(quán)資金來源÷加權(quán)資金運用

　　流動性匹配率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%。

　　第四十二條 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，在壓力情況下，銀行可通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30天內(nèi)的流動性需求。

　　優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率的計算公式為：

　　優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)÷短期現(xiàn)金凈流出

　　優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%。除本辦法第六十條第二款規(guī)定的情形外，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　第四十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內(nèi)部存在跨境或跨機構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機構(gòu)滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計入集團的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。

　　第二節(jié) 流動性風(fēng)險監(jiān)測工具

　　第四十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風(fēng)險進行分析和監(jiān)測。

　　銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風(fēng)險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風(fēng)險進行分析和監(jiān)測。

　　銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可結(jié)合商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、經(jīng)營模式、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理能力，對全部或部分監(jiān)測工具設(shè)置差異化的監(jiān)測預(yù)警值或預(yù)警區(qū)間，適時進行風(fēng)險提示或要求銀行采取相關(guān)措施。

　　第四十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項目在不同時間段的合同期限錯配情況，并分析其對流動性風(fēng)險的影響。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。

　　第四十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風(fēng)險的影響。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多個時間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于核心負債比例、同業(yè)融入比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。

　　當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)對短期同業(yè)批發(fā)融資依賴程度較高、同業(yè)批發(fā)融資增長較快、發(fā)行同業(yè)存單增長較快等情況時，或商業(yè)銀行在上述方面明顯高于同質(zhì)同類銀行或全部商業(yè)銀行平均水平時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風(fēng)險變化，必要時進行風(fēng)險提示或要求商業(yè)銀行采取相關(guān)措施。

　　第四十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十一條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵(質(zhì))押品的其他資產(chǎn)。

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